CNBC: los pasos que debes tomar en preparación para tu muerte

Contemplar tu propia muerte puede no estar en la lista de cosas que estás ansioso por hacer.

Sin embargo, para tu familia u otros seres queridos que se encontrarían tratando de resolver sus asuntos al mismo tiempo que lidian con las consecuencias emocionales de perderte, es importante que tengas un llamado plan patrimonial, dicen los expertos. Y este es el caso tanto si eres rico o no.

"Cuando pones tus cosas en orden, es un regalo que le estás dando a tu familia", dijo la planificadora financiera certificada Lisa Kirchenbauer, fundadora y presidenta de Omega Wealth Management en Arlington, Virginia.

En términos simples, tu plan de herencia explica quién quieres que tome las decisiones y quién heredará lo que posees. "Herencia" o "estate" en inglés simplemente se refiere a posesiones y otros bienes.

Los expertos dicen que la mayoría de los planes patrimoniales no necesitan ser complicados. Pero para asegurarte de que tus deseos se lleven a cabo, es necesario que se cumplan correctamente, lo que puede hacer que valga la pena consultar con un abogado que se especialice en planificación patrimonial.

Aquí hay cinco cosas clave que debes saber si comienzas a pensar en cómo elaborarías un plan patrimonial.

1. Es posible que un testamento no cubra todas tus bases

Un testamento es una parte básica de un plan patrimonial. Te permite identificar quién deseas que reciba cierta propiedad y nombrar un tutor para los niños dependientes. Si no tienes un testamento vigente cuando mueras, los tribunales pueden decidir quién recibe qué o quién es designado tutor.

Sin embargo, algunos activos pasan fuera del testamento, incluidas las cuentas de jubilación como los planes 401(k) y las cuentas de jubilación individuales, así como las pólizas de seguro de vida y las rentas vitalicias. Esto significa que los beneficiarios enumerados en esas cuentas reemplazan cualquier instrucción en tu testamento.

“Si tu excónyuge figura en la designación de beneficiarios, tu excónyuge obtendrá el dinero independientemente de lo que diga tu testamento”, dijo el planificador financiero certificado Stephen Maggard, asesor de Abacus Planning Group en Columbia, Carolina del Sur.

Ten en cuenta que muchos planes 401(k) requieren que tu cónyuge actual sea el beneficiario, a menos que legalmente acuerden lo contrario.

Las cuentas bancarias regulares también pueden tener beneficiarios enumerados en un formulario pagadero al fallecer, que tu banco puede proporcionar. Lo mismo ocurre con las cuentas de corretaje.

Si no figura ningún beneficiario en estas diversas cuentas o si la persona nombrada ya ha fallecido (y no hay ningún beneficiario contingente en la lista), los activos pasan automáticamente a la sucesión.

Ese es el proceso mediante el cual se paga toda tu deuda y los activos restantes que están sujetos a sucesión, que incluyen los que pasan por el testamento, se distribuyen a los herederos. Esto puede durar de varios meses a un año o más, según las leyes estatales y la complejidad de tu patrimonio.

2. Elige cuidadosamente al albacea de su testamento: otras funciones clave

Cuando creas un testamento, nombra un albacea para llevar a cabo tus deseos y manejar tu patrimonio. Puede ser un gran trabajo.

Cosas como liquidar o cerrar cuentas, asegurarse de que tus activos vayan a los beneficiarios adecuados, pagar cualquier deuda no liquidada (es decir, impuestos adeudados) e incluso vender tu casa podrían estar entre los deberes supervisados por el albacea.

Esto significa que debes asegurarte de que quienquiera que nombres esté listo para el trabajo, y que esté dispuesto a asumirlo.

Además, un plan patrimonial debe incluir otros documentos del final de la vida, incluido un testamento en vida. Esto describe la atención médica que deseas y no deseas si no puedes comunicar esos deseos por ti mismo.

También puedes asignar poderes notariales a personas de confianza para que puedan tomar decisiones en tu nombre si quedas incapacitado en algún momento. A menudo, la persona a la que se le da esta responsabilidad por las decisiones relacionadas con tu atención médica es diferente de la que designarías para manejar tus asuntos financieros.

Solo asegúrate de nombrar alternativas.

“Es muy importante tener personas de respaldo en todos los roles en el plan patrimonial, en caso de que alguien no pueda servir”, dijo Jennifer Bush, planificadora financiera de MainStreet Financial Planning en San José, California.

3. Algunos activos obtienen un "incremento en la base"

Si tienes activos como acciones, bonos o bienes raíces (es decir, una casa) y estás considerando regalárselos a tus hijos u otros herederos mientras estás vivo, podría tener más sentido esperar.

Cuando se venden estos activos, cualquier aumento de la llamada base de costo (el valor cuando se adquirió el activo) y el precio de venta están sujetos a impuestos sobre las ganancias de capital. Sin embargo, a tu muerte, quienes heredan esos activos obtienen un “incremento de base”. Y cuando el heredero vende el activo, cualquier ganancia (o pérdida) se basa en la nueva base de costo.

Por otro lado, si obsequiaras activos apreciados a los herederos antes de tu muerte, asumirían su base de costo original, lo que podría traducirse en una factura de impuestos desmesurada cuando se vendan los activos.

“A menudo nos encontramos recomendando que los clientes den dinero en efectivo a sus hijos adultos”, dijo Maggard.

4. Es posible que desees considerar la creación de un fideicomiso

Si quieres que tus hijos reciban dinero, pero no quieres darle a un adulto joven, o a uno propenso a una mala administración del dinero u otros comportamientos preocupantes, acceso sin restricciones a una ganancia inesperada repentina, puedes considerar crear un fideicomiso para ser el beneficiario de un activo particular.

Un fideicomiso tiene activos en nombre de su beneficiario o beneficiarios, y es una entidad legal dictada por los documentos que lo crean.

Si sigues ese camino, los activos se dejan al fideicomiso en lugar de directamente a tus herederos. Solo pueden recibir dinero de acuerdo con cómo (o cuándo) lo hayas estipulado en los documentos del fideicomiso.

5. Revisa tu plan patrimonial

Cada vez que tengas un cambio importante en su vida, como el nacimiento de un hijo o el divorcio, es importante revisar tu plan patrimonial.

Querrás confirmar que tu albacea designado (o fideicomisario, si configuras un fideicomiso) sigue siendo una opción adecuada. Además, verifica todos los beneficiarios enumerados en tus cuentas financieras para asegurarte de que no se necesiten actualizaciones.

Además, si te mudas a un nuevo estado, asegúrate de verificar si necesitas actualizar alguna parte de tu plan para que cumpla con las leyes de ese lugar.

Este artículo fue publicado originalmente en inglés por Sarah O'Brien para nuestra cadena hermana CNBC.com. Para más de CNBC entra aquí.